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昆明市人民政府球探足球比分_球探体育—激情直播赢盈中昆明市2022年地方财政决算的报告

——2023年8月29日在昆明市第十五届人民代表大会常务委员会第十三次会议上

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

受市人民政府委托，现向市人大常委会报告经省财政厅审核批复的昆明市2022年地方财政决算情况和地方决算草案，请予审查。

一、2022年地方财政收支决算情况

2022年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，市政府财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神，深入落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，贯彻落实中央和省、市决策部署，严格执行人大及其常委会的决议决定和批准的财政预算。面对新冠疫情反复、经济下行及大规模留抵退税等超预期因素冲击，全市各级财政部门全面落实积极财政政策，加强财政资源统筹，保障财政收支平稳运行，兜牢基层“三保”底线，防范化解政府债务风险，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线，为全市经济发展和社会大局稳定做出了积极贡献。

（一）一般公共预算收支决算情况

全市收入505.2亿元，为调整预算的102.9%，较2021年下降（口径下同）26.7%，剔除留抵退税因素后实际下降13.6%，与向市十五届人大三次会议报告数（以下简称“报告数”）相比增加1万元，主要原因是决算整理期核对调整变动；加上级补助收入425.8亿元、地方政府一般债务转贷收入56.2亿元、上年结余收入47.8亿元、动用预算稳定调节基金64亿元以及调入资金93.4亿元等，收入总计1,192.4亿元。全市支出863.3亿元，为调整预算的102.3%，下降7%，与报告数相比增加459万元，主要是部分县区在决算时按要求将第三批下达至财政专户的种粮补贴资金补记支出。加上解上级支出134.9亿元、调出资金12.3亿元、一般债务还本支出105.3亿元、安排预算稳定调节基金23.4亿元、年终结转53.2亿元等，支出总计1,192.4亿元。收支平衡。

市级收入257亿元，为调整预算的102.5%，下降23.7%，剔除留抵退税因素后实际下降10.5%，与报告数一致；加上级补助收入425.8亿元、下级上解收入74.3亿元、地方政府一般债务转贷收入56.1亿元、上年结余收入25.5亿元、动用预算稳定调节基金50.6亿元以及调入资金47.1亿元等，收入总计936.4亿元。市级支出333.4亿元，为调整预算的102.7%，增长0.1%，与报告数相比增加25万元，主要是阳宗海补记种粮补贴支出；加补助下级支出329亿元、上解上级支出134.9亿元、调出资金8亿元、一般债务还本支出56.9亿元、债务转贷支出37.8亿元、安排预算稳定调节基金12.8亿元、年终结转23.6亿元等，支出总计936.4亿元。收支平衡。

市本级收入163亿元，为调整预算的100.6%，下降22.5%，剔除留抵退税因素后实际下降13.5%，与报告数一致；加上级补助收入425.8亿元、下级上解收入115.8亿元、地方政府一般债务转贷收入56.1亿元、上年结余收入20.2亿元、动用预算稳定调节基金33.8亿元以及调入资金41.3亿元等，收入总计856亿元。市本级支出234.3亿元，为调整预算的100.9%，增长2.2%，与报告数一致。加补助下级支出368.3亿元、上解上级支出134.9亿元、调出资金4.8亿元、一般债务还本支出40.6亿元、债务转贷支出48.8亿元、安排预算稳定调节基金4.9亿元、年终结转19.4亿元等，支出总计856亿元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全市收入146.1亿元，为调整预算的104.4%，下降67.6%，与报告数一致；加上级补助收入4.1亿元、地方政府专项债务转贷收入327亿元、上年结余收入110.8亿元、调入资金58.7亿元等，收入总计646.7亿元。全市支出424.2亿元，为调整预算的99.5%，下降32.8%，与报告数一致。加上解上级支出2.6亿元、专项债务还本支出196.7亿元、调出资金9.6亿元、年终结余13.6亿元等，支出总计646.7亿元。收支平衡。

市级收入104.9亿元，为调整预算的107.7%，下降72.1%，与报告数一致；加上级补助收入4.1亿元、下级上解收入2.4亿元、地方政府专项债务转贷收入327亿元、上年结余收入99.4亿元、调入资金51.5亿元等，收入总计589.3亿元。市级支出251.7亿元，为调整预算的102.5%，下降40.3%，与报告数一致；加补助下级支出12.9亿元、上解上级支出2.6亿元、专项债务还本支出158.9亿元、债务转贷支出153.4亿元、调出资金5.2亿元、年终结余4.6亿元等，支出总计589.3亿元。收支平衡。

市本级收入87.5亿元，为调整预算的109.5%，下降70.9%，与报告数一致；加上级补助收入4.1亿元、下级上解收入5.6亿元、地方政府专项债务转贷收入327亿元、上年结余收入85.8亿元、调入资金41.7亿元等，收入总计551.7亿元。市本级支出208.5亿元，为调整预算的104.2%，下降36.5%，与报告数一致；加补助下级支出15亿元、上解上级支出2.6亿元、专项债务还本支出127.2亿元、债务转贷支出191.7亿元、调出资金4.8亿元、年终结余1.9亿元等，支出总计551.7亿元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

全市收入5.7亿元，为年初预算的108.1%，增长55.3%，与报告数一致；加上级补助收入0.3亿元、上年结转收入1.2亿元，收入总计7.2亿元。全市支出3.8亿元，为预算的78.3%，增长1,689.7%，与报告数一致；加向一般公共预算调出2.6亿元、结转下年0.8亿元，支出总计7.2亿元。收支平衡。

市级收入4.5亿元，为调整预算的107.8%，增长83.4%，与报告数一致；加上级补助收入0.3亿元、上年结转收入0.7亿元，收入总计5.5亿元。市级支出2.9亿元，为调整预算的98.8%，与报告数一致；加补助下级支出0.3亿元、向一般公共预算调出1.8亿元、结转下年0.5亿元，支出总计5.5亿元。收支平衡。

市本级收入4.3亿元，为调整预算的108.2%，增长179.2%，与报告数一致；加上级补助收入0.3亿元、上年结转收入0.7亿元，收入总计5.3亿元。市本级支出2.7亿元，为调整预算的98.7%，增长746.5%，与报告数一致；加补助下级支出0.4亿元、向一般公共预算调出1.7亿元、结转下年0.5亿元，支出总计5.3亿元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

全市收入260.2亿元，为年初预算的99.9%，增长2.5%，与报告数相比增加2,530万元，主要原因是根据中央和省级审核结果进行调整，属决算整理期核对调整变动。全市支出232.9亿元，为预算的100.4%，增长11.7%，与报告数一致。收支相抵，本年收支结余27.3亿元，加上以前年度结余468.7亿元，年末滚存结余496亿元。

昆明市社会保险基金实行市级统筹，不单列市级和市本级预算。

（五）其他报告事项

1.地方政府债务管理情况

（1）债务规模情况

2022年，全市政府债务年末余额2,230.6亿元，低于全市限额319.5亿元，其中：市级政府债务余额1,461.2亿元，低于市级限额222.4亿元；市本级政府债务余额1,095.3亿元，低于市本级限额129.6亿元，各级政府债务余额均控制在法定限额内，无违规新增债务行为。全市各级政府债务风险总体可控。

（2）新增债券申报发行情况

2022年全市发行新增债券174.4亿元，支持新增债券项目65个，全为专项债券。市级新增专项债券49.3亿元。

2. 预备费使用情况

2022年，市本级预备费年初预算3.6亿元，实际支出3.5亿元，全部用于疫情防控。剩余0.1亿元补充预算稳定调节基金。

3.预算稳定调节基金情况

2022年，市本级上年年末预算稳定调节基金余额33.8亿元，年初预算安排动用30.2亿元，经批准追加动用3.6亿元，合计动用预算稳定调节基金33.8亿元。年末市本级预算稳定调节基金余额4.9亿元。

4.转移支付情况

2022年，市对县（市）区转移支付368.4亿元，增长19.7%。

5.结转资金情况

2022年，市本级用上年结转资金安排支出37.2亿元，其中：用于市本级支出33.5亿元，用于市对下转移支付补助3.7亿元。

6. “三公”经费情况

2022年，市本级“三公”经费支出0.3亿元，为预算的34%，较上年下降13%，其中：因公出国（境）费用108万元、增长170%；公务用车购置及运行维护费0.2亿元、下降15.8%；公务接待费147万元、下降12%。“三公”经费整体下降主要是贯彻落实“过紧日子”要求，勤俭节约，持续压减一般性支出。因公出国（境）费用增幅较高，主要是2022年昆明代表团赴加拿大参加联合国生物多样性大会经费支出108万元。

二、财政政策执行效果和落实人大决议情况

（一）坚持底线思维，确保全市财政平稳运行

1.加大资金统筹力度，全力以赴确保收支平衡。面对收入断崖式下降、“三保”和债务还本付息等刚性支出不减的财政运行状况，全市各级千方百计筹措资金，积极扩充收入来源，在争取各项上级补助收入425.7亿元的基础上，通过“掏家底”式的资金统筹，确保三本预算均实现收支平衡，坚守住了财政不列赤字的红线。

2.优先确保“三保”和政府债务偿付，坚决防范和化解财政运行风险。一是完善“三保”预算编制、执行监控、责任落实考核等制度，在全省率先出台风险应急处置办法、建立舆情防控协调联动机制，强化节点管控，有效防范化解潜在风险。二是制定缓解基层财政困难三年行动方案，出台促进经济平稳运行财政激励办法，2022年累计拨付基层留抵退税专项补助56.9亿元，使用本级财力安排各项转移支付资金47.6亿元，增强县级财政保障能力，帮助县区兜牢“三保”底线。三是坚决落实债务风险化解主体责任，通过加大预算安排、统筹各类资金资产资源，有效消化政府债务存量并缓解各地债务偿还压力，坚守住财政不发生系统性风险的底线。

3.严格支出预算管控，进一步优化支出结构。大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，在年初预算“三公”经费压减3%的基础上，年度执行中再压减5%。预算执行结合库款保障情况，按照“轻重缓急”原则逐项审核安排。市本级收回支出不达序时进度或者不再开展的项目资金统筹用于土地储备、牛栏江购水、国有企业资本金注入、污水处理、磨憨国际口岸城市建设、“公参民”改革、提升消费需求财政补贴等支出。

（二）坚持稳字当头，聚力推动经济复苏回暖

1.全面落实积极财政政策，充分发挥财政稳投资促消费作用。全年新增退税减税降费及缓税缓费超300亿元，其中增值税留抵退税222亿元，“真金白银”助力企业渡过难关。阶段性实施缓缴养老保险、失业保险、工伤保险费政策，全市共减轻缴费单位负担48.26亿元，切实舒缓企业资金压力。争取新增专项债券项目65个，总额度174.4亿元，有效支持资金投向市政和产业园区、交通基础设施、保障性安居工程、生态环保、农林水等重大领域，增强市场主体活力。继续创新“昆易贷”和“财园助企贷”政策性普惠金融融资产品，争取示范区奖补资金0.5亿元，缓解小微企业融资难、融资贵问题。助力消费回暖，累计发放“彩云昆明消费券”1亿元。

2.全面构建现代产业体系，推动地方产业转型升级。争取上级补助6.6亿元、本级安排5.8亿元产业发展资金，落实工业投资三年倍增行动，支持制造业发展、产业园区高质量发展、企业培育和服务体系建设、电子信息产业及数字经济发展、绿色低碳转型发展等。争取上级补助2亿元、本级安排5亿元，支持扩大昆明市产业发展股权投资基金规模，保障“8+N”重点产业链体系建设，促进新的支柱产业加快形成。争取上级补助1亿元、本级安排1.5亿元用于磨憨-磨丁经合区和智慧口岸建设规划。争取上级补助5亿元促进外贸商贸稳定发展。

3.全面推进科技创新发展，推动优势产业人才聚集。争取上级补助1.7亿元、本级安排2.6亿元用于科技创新，围绕区域性国际科技创新建设需要，鼓励科技创新资源积极参与到全市产业发展中最紧急的“卡脖子”难题和行业共性问题攻关。安排1.7亿元市级科技计划资金，支持构筑高能级科创平台、知识产权保护，带动社会研发资金投入。争取上级补助0.4亿元、本级安排0.9亿元用于支持“人才强市”战略，完善升级高层次人才引进“春城计划”，促进优势产业人才集聚。

4.全面保障基建有效投资，推动基础设施提质升级。争取上级补助12.3亿元、本级安排41亿元用于“五网”和重点公共基础设施建设，加快实施“能通全通”工程，推进高速公路和渝昆铁路征拆改建，拓展航线网络，补助公交轨道运营，支持雨污分流治理、排水管网改造、滇池绿道建设等项目。安排项目前期费3亿元，支持90个重大项目建设前期工作。

（三）坚持人民至上，奋力创造高质量美好生活

1.全面深化社会保障体系，推动就业保障能力提升。争取上级补助24.5亿元、本级安排1.2亿元用于城乡居民医疗保障和养老保险财政补助。争取上级补助1亿元、本级安排0.6亿元就业补助资金，支持高校毕业生、农村转移就业劳动者等重点人群就业创业。安排4.5亿元稳岗返还资金，用于企业职工生活补助、缴纳社会保险费、转岗培训、技能提升培训等，惠及企业4.12万户、职工109.32万人。争取2.7亿元城乡医疗救助资金，发挥医疗救助托底作用，全面提升医疗保障水平。争取上级补助4.8亿元、本级安排2.7亿元，确保困难群众基本生活保障。投入2亿元养老服务体系补助资金，推动基层养老服务体系建设。

2.全面促进教育体育和文旅建设，推动文化强市战略发展。争取上级补助21.4亿元、本级安排16.5亿元，统筹用于促进城乡义务教育优质均衡发展、办学条件和学生营养改善、职业教育改革、民办学校转公、各类学生资助政策等，全面保障各阶段教育资金需求，支持各类学校高质量发展。争取上级补助1.8亿元、本级安排2.3亿元，加快文旅各项事业融合发展，支持基层公共文化服务均等化建设和“五馆一站”免费开放，完善100个“15分钟体育健身圈”工程点。

3.全面优化疫情防控措施，推动健康昆明纵深发展。争取上级补助20亿元、本级安排10.7亿元用于卫生健康事业发展，支持全市基本公共卫生服务、重大传染病防控、公立医院综合改革、医疗卫生人才培养、基层医疗机构改革发展和能力提升。争取上级补助6.4亿元、本级安排4.1亿元，支持方舱医院建设及设备购置，防护物资采购、核酸检测能力提升，为全市疫情防控提供有力高效保障。争取城乡医疗救助上级补助2.7亿元，更加精准保障困难群众看病就医，发挥医疗救助托底作用。

4.全面开展平安昆明行动，推动市域社会治理增效。争取上级补助3.8亿元、本级安排20.6亿元用于社会综合治理，重点支持政法队伍建设、信息化建设、反恐维稳、禁毒、打击电信新型犯罪活动等工作，切实维护社会稳定，打造“平安昆明”。安排0.7亿元，继续实施“十县百乡千村万户”示范创建工程，推动民族团结进步示范区建设。

（四）坚持统筹城乡绿色发展，全力建设美丽中国先行区

1.全面推进城市功能完善，促进城市形象品质提升。安排4.4亿元，用于道路景观亮化美化、市级公园免费开放、生活垃圾处置等项目。争取上级补助3.6亿元、本级安排2.7亿元用于保障性安居工程、棚户区改造等支出。争取到首批中央城市管网及污水处理补助资金3亿元，开展城市品质提升七大行动，成功入围全国第二批海绵城市建设示范城市。安排2.3亿元资金支持联合国生物多样性大会第二阶段工作，提升昆明在全球生物多样性领域的城市形象及国际影响力。

2.全面巩固脱贫攻坚成果，促进乡村振兴事业发展。争取上级补助72.3亿元、本级安排15.1亿元用于支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，重点投向培育壮大地区特色产业、发展教育扶贫、完善农村社会保障体系、建设农村基础设施和生态环境改善等项目实施，支持乡村振兴产业发展。

3.全面加强污染整治力度，促进生态环境质量改善。争取上级补助20.6亿元、本级安排10.4亿元用于生态保护相关支出，落实生态补偿金制度，重点支持牛栏江滇池补水、滇池和阳宗海治理、污水处理、大气和土壤污染防治、水质净化厂提标改造等，着力解决生态环境突出问题。

三、加快推进财税体制改革，强化财政预算管理

2022年，我们结合市人大代表建议、政协提案和审计提出的意见建议，坚持问题导向、目标导向，围绕更好配置财政资源、提高资金效益、提升政策效能、增强财政可持续性，全面加强预算编制、执行及绩效等重点工作。

（一）坚持制度创新，深化财税体制改革

1.推进市以下财税体制改革。出台完善市以下财政体制落实深化预算管理制度改革实施方案，稳步推进公共文化、自然资源、应急救援、生态环境等5个领域财政事权和支出责任划分改革。印发《昆明市促进2022年县区和开发（度假）区经济平衡运行财政激励办法》，促进地区经济平稳运行和高质量发展。出台《球探足球比分_球探体育—激情直播赢盈中磨憨-磨丁经济合作区财政管理体制的意见》，理顺托管体制。

2.优化绩效管理工作机制。加强预算绩效目标和指标体系的建设，提升绩效评价质量。对19个项目开展财政重点绩效评价，涉及财政资金134.7亿元，将评价结果与整改情况作为预算安排、政策调整和资金分配的重要依据。加强预算绩效管理信息公开，接受社会监督。

3.加快预算一体化信息系统建设。推进国库集中支付和会计核算管理改革，开展总预算会计制度改革试点，加快全市非税收缴电子化进程。

（二）坚持管理创新，推动财政工作高效运转

1.加强财政监督管理。全力推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理。开展财经秩序专项整治行动，开展自查自纠和整改问责，有效遏止财经纪律松弛问题。组织开展全市行政事业单位年度内部控制报告编报，推动部门完善内部控制制度建设。

2.不断优化财政营商环境。深入开展政策宣传、政策服务、政策兑现“三进市场主体”活动，推动各项减税降费、助企纾困政策措施直达快享。在全省率先开展政府采购全流程电子化交易，率先建成政府采购金融业务一站式服务平台，创新推出政府采购保证保险代替保证金，提高企业参与政府采购的便利化、透明度。落实“一杆子插到底”直达机制，160.9亿元资金快速直达基层，直接惠企利民。

3.稳步提升财政治理效能。组织全市财政系统开展“当好排头兵”大讨论大竞赛活动，扎实开展“财政质量年”行动，推进“七大专项行动”，加快推进高质量可持续财政建设提质增效。建立并不断完善“1+5+N”的内部监督检查工作机制，切实转变作风、提高效能。在“三保”责任落实、预算绩效管理、政府采购工作创新等方面被省财政厅作为典型在全省推广。

2022年，是昆明财政极不寻常、极为不易的一年。受多重因素叠加影响，昆明市财政运行受到前所未有的冲击。面对困难和压力，全市各级财政部门持续开源节流、降本增效、节用裕民，以政府紧日子换取市场主体过“稳日子”，老百姓过“好日子”，全力防范化解各类重大风险，有力保障市委、市政府中心工作和重点任务，实现财政安全平稳运行。但我们也清醒地认识到，财政运行还存在一些困难和问题，主要体现在财政收支矛盾突出，各级预算平衡难度较大。

四、下一步财政重点工作

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。面对上述问题，我们将在2023年的财政收支预算执行过程中，重点做好以下工作：

一是继续落实落细减税降费政策，缓解企业困难，增强市场信心和活力，促进经济高质量发展。二是保持适当支出强度，提高支出精准度，聚焦市委、市政府的中心工作和重点任务，增强落实重大政策的保障能力。三是兜牢基层“三保”底线，加大财力下沉力度，全力保障县区财政平稳运行。四是增强民生福祉保障能力，加大对企业稳岗扩岗的支持，千方百计稳定和扩大就业，落实好教育、养老、医疗、优抚等补助政策，兜牢困难群众基本生活底线。五是积极争取地方政府专项债券，保障重点项目建设，用好专项债券作为重大项目资本金的政策，带动球探足球比分_球探体育—激情直播赢盈中社会资本投入。六是坚持党政机关过紧日子，严控“三公”经费支出，推动建设节约型机关。七是严格落实人大各项监督要求，扎实做好审计整改，自觉接受各方监督，严肃财经纪律。

名词解释

1．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2．政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成。

3．国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4．社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。目前，社会保险基金实行全市统筹管理，全市实行统一政策和收支管理，不再细分市级、市本级的预算统计口径。

5．预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。

6．预备费：是指按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置的、用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。各级预备费的动用方案，由本级政府财政部门提出，报本级政府决定。

7．全市、市级和市本级：全市包括市级和14个县（市）区。市级包括市本级、高新、度假、经开、阳宗海、滇中新区本级和空港经济区。

8．财政事权和支出责任：财政事权是一级政府应承担的运用财政资金提供基本公共服务的任务和职责，支出责任是政府履行财政事权的支出义务和保障。

9．预决算公开：是指经本级人代会或人大常委会批准的预算、预算调整、决算、预算执行情况的报告及报表，应当在批准后二十日内由本级政府财政部门向社会公开，并作相应说明；经本级政府财政部门批复的部门预算、决算及报表，应当在批复后二十日内由各部门向社会公开，并作相应说明。

10．政府债券：指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由地方政府财政部门发行并办理还本付息和支付发行费的政府债券。按类别可分为：一般债券（是指为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算还本付息的政府债券），专项债券（是指为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券）。

11.专项债务转贷：按照《地方政府专项债务预算管理办法》，省、自治区、直辖市政府为专项债务的发行主体，具体发行工作由省级财政部门负责。设区的市、自治州，县、自治县、不设区的市、市辖区政府（以下简称市县级政府）确需发行专项债券的，应当纳入本省、自治区、直辖市政府性基金预算管理，由省、自治区、直辖市政府统一发行并转贷市县级政府。转贷过程中不额外收取任何费用。

12．“三保”：指“保工资、保运转、保基本民生”，坚持“县级为主、州（市）统筹保障、省级兜底”原则。

一般公共预算收入、支出完成图

政府性基金预算收入、支出完成图

国有资本经营预算收入、支出完成图

监督索引号53010003100011111